金融(róng)界4月21日消息 证监(jiān)会(huì)有关部门负(fù)责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存(cún)储(chǔ)案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案件答记者(zhě)问。证监(jiān)会(huì)有关部门负(fù)责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金(jīn)融安全。

　　中办、国(guó)办(bàn)《关于依法从严打击证券违法活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑(shè)。

　　具(jù)体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科(kē)创板首批欺诈(zhà)发行案件，社会影响广泛。作为监管(guǎn)机构，如何推动对上(shàng)述发行人、控股股东、实(shí)际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及其责任人员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投(tóu)资者(zhě)合(hé)法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。中办(bàn)、国(guó)办《关于依法从严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违(wéi)法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券违法活(huó)动。我(wǒ)会(huì)坚决贯(guàn)彻落实(shí)党中(zhōng)央国务(wù)院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺(qī)诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立(lì)体惩处，形(xíng)成强力震慑(shè)。具体(tǐ)而言(yán)：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行(xíng)人及相关控股(gǔ)股东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行(xíng)政(zhèng)责任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易盛）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息(xī)存储技术股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别(bié)对泽达易盛、紫晶存(cún)储及相关责任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分(fēn)责任人员采取证券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时，我会加(jiā)强与公安机(jī)关的(de)沟通(tōng)协(xié)调，对(duì)涉嫌刑(xíng)事(shì)犯(fàn)罪的当(dāng)事(shì)人(rén)依法及时移送公安机(jī)关处理，推(tuī)动(dòng)案件刑事(shì)追(zhuī)责相关工作(zuò)。另外(wài)，根(gēn)据《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海证券交易所(suǒ)将依(yī)法对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。

　　二是(shì)依法支持适格投资者及时(shí)有(yǒu)效地追(zhuī)究违规(guī)上(shàng)市公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责(zé)任(rèn)是(shì)资本市场(chǎng)法律(lǜ)责(zé)任体系的重(zhòng)要组成部分，是对违法(fǎ)行为(wèi)进行立(lì)体(tǐ)式追(zhuī)责的重要一环，也是提高(gāo)资本(běn)市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我会将进一(yī)步畅(chàng)通(tōng)投资者权利救济(jì)渠道(dào)，维护(hù)投资者合法权益，督(dū)促市场参与各方(fāng)归位(wèi)尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上(shàng)市(shì)公(gōng)司(sī)提供(gōng)保荐、承销服务的(de)证(zhèng)券公司、出具审计报告(gào)的或者法律意见书(shū)的证券(quàn)服务机构等违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关(guān)中(zhōng)介机构故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重(zhòng)处罚，涉嫌犯(fàn)罪的(de)，移送司法(fǎ)机关(guān)处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形，我会将按照过(guò)责相(xiāng)当的法(fǎ)治(zhì)理念，综合考虑违(wéi)法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能(néng)力(lì)等因素，依法妥善处理，让中(zhōng)介机(jī)构为其未勤勉尽责的执业行为付出(chū)代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员(yuán)。证券(quàn)公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所(suǒ)等(děng)中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业能力、合规(guī)风(fēng)险意识和廉洁从业(yè)水平(píng)等(děng)，是(shì)保障(zhàng)证券服务质量的重要因(yīn)素。如(rú)果(guǒ)在欺诈(zhà)发行、财务(wù)造假等案(àn)件中发现(xiàn)相关(guān)中介机构(gòu)责(zé)任(rèn)人(rén)员存在违法违规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发(fā)行案(àn)严重损害投资者合法权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等法(fǎ)律法(fǎ)规规(guī)定了包(bāo)括协商和(hé)解、纠(jiū)纷(fēn)调解、先行赔付、责(zé)令回购、行政(zhèng)执(zhí)法当事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表人诉讼等一系(xì)列(liè)投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对(duì)于个案中(zhōng)采(cǎi)用何(hé)种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)的适用条件、投资者获赔的(de)充(chōng)分(fēn)性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体的意(yì)愿和能力等(děng)因素，目(mù)标都是有(yǒu)效(xiào)保护(hù)投资者、惩戒和震慑(shè)违法(fǎ)行为人。

　　对于(yú)泽达易盛案(àn)，上海金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛(shèng)普通(tōng)代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布(bù)公告，表示密切关注泽(zé)达(dá)易(yì)盛普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用普(pǔ)通代(dài)表人(rén)诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投(tóu)资者(zhě)特(tè)别授权，申请参加(jiā)该案并转换特(tè)别代表(biǎo)人诉讼。特别(bié)代(dài)表人诉(sù)讼(sòng)制度具有“默示加入(rù)、明示(shì)退出”的(de)特征，能(néng)够(gòu)一揽子(zi)解决(jué)泽(zé)达易盛(shèng)案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投(tóu)资者的(de)合法(fǎ)权益可以(yǐ)在诉(sù)讼程序(xù)中得(dé)到(dào)保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案，中信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公(gōng)司作为紫晶(jīng)存储申(shēn)请首次公开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐机构和主(zhǔ)承销商，与其他中介机构正在(zài)主动筹(chóu)备投(tóu)资者(zhě)赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设(shè)立先行赔付专项基金（上述(shù)金额为公(gōng)司初(chū)步估算结果，基(jī)金(jīn)规模将(jiāng)根据最终(zhōng)计算的(de)适格(gé)投资(zī)者损失赔付金额进(jìn)行调整），用于先行(xíng)赔付适格(gé)投资者的投资损失。先(xiān)行赔付可(kě)以高效、快(kuài)捷(jié)地解决紫晶存(cún)储案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限公司披露(lù)的公告中(zhōng)提出(chū)向证(zhèng)监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证(zhèng)券(quàn)领(lǐng)域行政(zhèng)执(zhí)法(fǎ)当事人承诺制度（以(yǐ)下简(jiǎn)称当事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位(wèi)或者个人进行调查期间(jiān)，被调查的当事人承诺纠(jiū)正(zhèng)涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消(xiāo)除损害或者不良影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监(jiān)督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人履行承诺(nuò)后国务院证券监督管理机构(gòu)终止(zhǐ)案(àn)件调查的(de)行政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法(fǎ)规明确规定(dìng)了(le)当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制约机制(zhì)等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺制度实施办(bàn)法》等规定，承诺金(jīn)兼具(jù)惩戒和赔偿(cháng)功能，承诺金数额(é)的确定(dìng)需要综合考(kǎo)虑当事(shì)人因涉(shè)嫌违法行为(wèi)可(kě)能获(huò)得的收益或(huò)者避(bì)免的(de)损(sǔn)失、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收(shōu)违(wéi)法所得的金额，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌违法行为(wèi)所遭受的损失(shī)等(děng)诸多因素(sù)。承诺金数额通常高于罚(fá)没款数(shù)额，且可(kě)用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失，在证券期货(huò)自相矛盾选自哪本书作者是谁，自相矛盾选自哪本书作者是谁时期行政执法当事(shì)人承诺这一程序中(zhōng)，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也(yě)可以有效便捷地补偿投资者的损(sǔn)失。因此，当事人(rén)承诺(nuò)制度(dù)可以(yǐ)一(yī)并解决(jué)案件相(xiāng)关(guān)的行政(zhèng)处(chù)理与民事赔偿问题，有效(xiào)提高(gāo)执法效能，达到(dào)行政(zhèng)追责与民(mín)事追责相统一的效果。

　　对于中信(xìn)建投证券(qu自相矛盾选自哪本书作者是谁，自相矛盾选自哪本书作者是谁时期àn)股份有限公司向我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受(shòu)理。

　　4.对于泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公司、会计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所(suǒ)等中介机构及(jí)其责任人员，下(xià)一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求自相矛盾选自哪本书作者是谁，自相矛盾选自哪本书作者是谁时期，对泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存储所涉中介机构开(kāi)展“一(yī)案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴(xīng)证券(quàn)股份(fèn)有限公司(sī)、天(tiān)健会计师事务所、北(běi)京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关(guān)执(zhí)业过程中未勤(qín)勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì)立(lì)案(àn)。在紫晶存储案(àn)中(zhōng)，我会对中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司(sī)、容诚(chéng)会计师(shī)事务所、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务所等中介机构启动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关执业行(xíng)为中的勤勉(miǎn)尽责情(qíng)况，结合其主动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法(fǎ)进行(xíng)下一步处(chù)理(lǐ)。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们(men)将关注(zhù)相关中介机(jī)构有(yǒu)关责(zé)任人员在(zài)上(shàng)述(shù)案(àn)件中的执业(yè)行为，如(rú)果发现有关责(zé)任人员存在违法违规行为，将(jiāng)依(yī)法依规予以严处。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)是保障资(zī)本市场(chǎng)高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业(yè)人(rén)员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职业道(dào)德要(yào)求，勤勉尽责、诚实(shí)守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公平竞争，自觉营造和维护风清气正的企业文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉。

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