金(jīn)融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人就泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行(xíng)案件答记者问。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发(fā)行(xíng)、财务造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合法权益，危及市场秩序(xù)和金融(róng)安全(quán)。

　　中(zhōng)办(bàn)、国办《关于依法从严打击证(zhèng)券违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严(yán)厉(lì)查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件(jiàn)，立(lì)体化打击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党中央国务院对(duì)资本(běn)市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处，形(xíng)成强力震(zhèn)慑(shè)。

　　具(jù)体(tǐ)问答如下(xià)：

　　1.泽(zé)达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板(bǎn)首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如(rú)何(hé)推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际(jì)控(kòng)制人、中介机构及其(qí)责任人员(yuán)等相关责任主体进行(xíng)立体化(huà)追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩序和金融安(ān)全(quán)。中办、国办(bàn)《关于依法从严(yán)打击证券违法活动的意见》强调坚(jiān)持“零容忍(rěn)”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击(jī)证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)活动。我会(huì)坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为“零容(róng)忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑(shè)。具体而言：

　　一是对于(yú)证券发(fā)行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际(jì)控制人(rén)等“首恶”坚决严(yán)惩，全(quán)方位追责。如在上述(shù)两(liǎng)案的行(xíng)政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津(jīn)）科(kē)技股份有限公司(sī)（以下简称泽达(dá)易盛(shèng)）和(hé)广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储(chǔ)）及相关责任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市(shì)场(chǎng)禁入决定，分别对泽达(dá)易(yì)盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政处罚(fá)，并对(duì)部分责任人员采(cǎi)取(qǔ)证(zhèng)券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌刑事犯罪的当事(shì)人依法及时移送公(gōng)安机关处(chù)理(lǐ)，推动案件刑(xíng)事追责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股(gǔ)票上市规则》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所(suǒ)将依法对(duì)泽达(dá)易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是(shì)依法(fǎ)支持适(shì)格(gé)投资者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规上市(shì)公司(sī)及其(qí)相关中介机(jī)构(gòu)等责(zé)任主体的民(mín)事赔偿(cháng)责任。民事责任是资本市场(chǎng)法律责任(rèn)体系(xì)的重要组成部分，是对违(wéi)法行为进行(xíng)立体式(shì)追(zhuī)责的(de)重要一环，也是(shì)提高(gāo)资本市场违法违规成本的(de)重(zhòng)要举措。我会将进(jìn)一步畅通投资者权利(lì)救济渠道，维护(hù)投资者(zhě)合法权(quán)益，督促市场(chǎng)参与各方归位(wèi)尽责(zé)，形成资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提(tí)供保(bǎo)荐、承销服务的证(zhèng)券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者法(fǎ)律意(yì)见书的证券服(fú)务机构等违(wéi)规主体(tǐ)实施精准(zhǔn)打击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意参(cān)与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩(chéng)，从(cóng)重处罚(fá)，涉(shè)嫌(xián)犯罪的，移送(sòng)司法机关处理；如果相关中介机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按照过责相当的(de)法治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑违法程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资者损失意愿和(hé)能力等因素，依法妥善处理，让中介(jiè)机构为其未(wèi)勤勉尽责(zé)的执(zhí)业行为(wèi)付(fù)出(chū)代价。

　　四是(shì)关于中介机(jī)构的(de)责任人员(yuán)。证券公司、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构从业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识和(hé)廉(lián)洁从业水平(píng)等(děng)，是保障证券服务质量的(de)重要因素。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发现相关中介(jiè)机构责(zé)任人员存在违(wéi)法违(wéi)75g牛奶等于多少ml，75g牛奶等于多少毫升规行为，将依法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损害(hài)投资(zī)者合法权益，目前在投(tóu)资者保(bǎo)护(hù)方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼法》等法律法(fǎ)规规定了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付、责(zé)令(lìng)回购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一(yī)系列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势(shì)，对于个案(àn)中采用何(hé)种方式，需综合考虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济制度(dù)的(de)适用(yòng)条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效(xiào)性、赔(péi)付(fù)责任主体的意愿(yuàn)和能力(lì)等(děng)因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融(róng)法院已经(jīng)收到泽达(dá)易(yì)盛普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼起诉(sù)材料，中(zhōng)证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达(dá)易盛普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授(shòu)权，申请参加该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼制(zhì)度具有“默示加入、明示退(tuì)出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决泽达易盛案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者的(de)合(hé)法权(quán)益可以在(zài)诉讼程(chéng)序中得(dé)到保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储(chǔ)案，中信建投证券(quàn)股份有限公(gōng)司作(zuò)为紫晶存储申(shēn)请首(shǒu)次公开发行股(gǔ)票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资者(zhě)赔偿事宜(yí)，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额为公(gōng)司初(chū)步估(gū)算结果，基金规模将根据最终(zhōng)计(jì)算(suàn)的适格投(tóu)资者损(sǔn)失赔付金额进行调整(zhěng)），用于先行(xíng)赔付适格投资(zī)者的投资(zī)损失。先行(xíng)赔付可以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案(àn)的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参(cān)与先(xiān)行赔付(fù)程序直接获赔，以(yǐ)维(wéi)护(hù)自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公(gōng)司披露(lù)的公告中提出向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券期货行政执法(fǎ)当事人承诺申请，证监会将(jiāng)如何处理(lǐ)？75g牛奶等于多少ml，75g牛奶等于多少毫升g>

　　答：2019年修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增了证券(quàn)领域(yù)行政执法当事人(rén)承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制(zhì)度(dù)）。当事人承诺制度(dù)是指国(guó)务院证券监督管理机构对涉嫌证券期货违(wéi)法的单位或者个(gè)人进行调(diào)查期间，被调查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)、赔偿有关投(tóu)资者损失(shī)、消除损害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国(guó)务院证券(quàn)监督管理机(jī)构认可，当(dāng)事人履行承(chéng)诺后国务院证券监督管理机构终止案件调查的行(xíng)政(zhèng)执法方式。相关法律(lǜ)法规(guī)明确规(guī)定了当事人(rén)承诺制(zhì)度的(de)基(jī)本流程(chéng)、适用范(fàn)围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据(jù)《证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度(dù)实(shí)施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确(què)定需要综合考虑当事人因(yīn)涉(shè)嫌违(wéi)法行为可能(néng)获(huò)得的收益或(huò)者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金额，以(yǐ)及投资者因当事(shì)人涉嫌违法行(xíng)为(wèi)所遭(zāo)受(shòu)的损(sǔn)失等(děng)诸(zhū)多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚(fá)没(méi)款数额(é)，且可用(yòng)于赔偿投资者损失，在证券期货行政(zhèng)执法当(dāng)事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资者(zhě)的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并解决案件相关的行(xíng)政处(chù)理(lǐ)与民事(shì)赔偿问题，有效(xiào)提高执法效能(néng)，达到行政追(zhuī)责与民事追(zhuī)责相(xiāng)统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司向我会提(tí)交当事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法(fǎ)当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施(shī)办法(fǎ)》《证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定(dìng)是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储所涉的证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事务所等中介机构及(jí)其(qí)责任(rèn)人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展(zhǎn)“一案双查”。在泽达易盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事务所等中介机构因(yīn)涉嫌在(zài)相关执业(yè)过(guò)程中未勤(qín)勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案(àn)中，我会(huì)对中(zhōng)信建投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致(zhì)同会计(jì)师事(shì)务(wù)所、广东恒益(yì)律师事务所等中(zhōng)介机构启动(dòng)了相关调(diào)查工(gōng)作，后续将(jiāng)根(gēn)据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽责情况(kuàng)，结合其(qí)主(zhǔ)动先(xiān)行赔付以(yǐ)及(jí)申(shēn)请(qǐng)证券期货(huò)行政执法当事人(rén)承(chéng)诺等情形，依75g牛奶等于多少ml，75g牛奶等于多少毫升(yī)法进行下一步处理。需要指出的(de)是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有关(guān)责任人(rén)员在上(shàng)述案(àn)件中的(de)执(zhí)业(yè)行为，如果发现有关责(zé)任人(rén)员存在(zài)违法违规(guī)行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所(suǒ)、律师事务所等中介机(jī)构是保障资本市场高质量(liàng)发展的(de)重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守法律法规(guī)和职业道德要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实守(shǒu)信、廉洁(jié)自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自(zì)觉营造和维(wéi)护风清气正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业(yè)声誉。