科创板首批退市公司，正(zhèng)式(shì)确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和*ST泽达分别发布公(gōng)告(gào)称，其(qí)收到证监会下发的《行政处罚决定书》，将被实施重(zhòng)大违法(fǎ)强制退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所(suǒ)也对两(liǎng)公司下(xià)发拟终止公司股票(piào)上市的事先告知(zhī)书，两家公司的股(gǔ)票自4月(yuè)24日开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上海金融法院消息显示，其收(shōu)到12名投资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛、林应等证(zhèng)券虚假陈述责任纠纷的申请，保荐券商东(dōng)兴证券(quàn)及(jí)两名保代、天(tiān)健会计师事务(wù)所(suǒ)、康达(dá)律师事务所均在被起诉(sù)名单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违法(fǎ)违(wéi)规(guī)

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先(xiān)来看*ST紫晶方面的问题：

　　证监会行(xíng)政(zhèng)处罚决定书显示(shì)，紫晶存储存(cún)在欺(qī)诈(zhà)发行的问题。紫(zǐ)晶(jīng)存储于2019年4月3日披露招股书申报稿，同年(nián)10月(yuè)获科(kē)创板上(shàng)市委(wěi)审(shěn)议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经查，紫晶存(cún)储《招(zhāo)股说明书》通过虚构销售合(hé)同、伪造(zào)物流(liú)单据和验收单据入账、安(ān)排资金回款、提前确认收入等方式虚增营业收入、利润。其(qí)中(zhōng)，2017年-2019年(nián)上(shàng)半年分别虚(xū)增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当年(nián)利润总额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明(míng)书(shū)》未按规定披(pī)露的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上(shàng)半年末对外担保余额分别为1,000万(wàn)元(yuán)、1,000万(wàn)元、7,500.12万元(yuán)。截至招股说明(míng)书签(qiān)署日，未按规(guī)定披露对外担保余额(é)合计(jì)13,500.12万元。

　　在上市后，紫晶存储继续通过前(qián)述财(cái)务造假(jiǎ)方式虚(xū)增营业(yè)收入、利(lì)润。2019年虚(xū)增利润(rùn)14529.07万(wàn)元(yuán)，占(zhàn)当期(qī)报告记载(zài)的(de)利润(rùn)总(zǒng)额绝对值的94.55％；2020年(nián)虚(xū)增利润(rùn)16902.36万元，占当期报(bào)告记载的利(lì)润(rùn)总额(é)绝对(duì)值的(de)150.21％。另外(wài)，2019年-2020年报中仍存(cún)在未按规定披露对(duì)外担(dān)保的问题。

　　最终，证(zhèng)监会对紫晶(jīng)存储责令改正(zhèng)，给予警告，并(bìng)处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗(luó)铁威分别(bié)处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外，郑穆被采取终身市场禁入(rù)措施，罗铁威被处10年市场禁(jìn)入措施(shī)，其他(tā)相关负责人也被处以罚款、5年(nián)市场禁(jìn)入等。

　　欺诈(zhà)发行被罚(fá)超8亿

　　实控(kòng)人、财务总监终(zhōng)身市场禁(jìn)入

　　泽达易盛(shèng)方面，行政(zhèng)处(chù)罚决定书显示，其于2019年6月(yuè)披露(lù)招股书申报稿(gǎo)，2020年6月在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公(gōng)告的证券发行文件中隐瞒重要事实(shí)、编(biān)造重大虚(xū)假内容，2016年-2019年累计(jì)虚增营业收入34229.63万(wàn)元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实(shí)披露(lù)关联(lián)交易、股权代持情况等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其全资子公(gōng)司(sī)浙江金(jīn)淳、杭州(zhōu)畅鸿签(qiān)订虚假合同(tóng)、开展虚(xū)假业(yè)务，2020年虚增利(lì)润8246.92万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增(zēng)利(lì)润2665.78万元(yuán)，占(zhàn)当(dāng)期(qī)报告记载的利润总额的56.23％。此外，泽达易盛还存在虚增在建工(gōng)程等问题。

　　值得关注(zhù)的是，对于(yú)欺诈发行部分(fēn)，证监会对泽达(dá)易盛处以非法所募(mù)集资金(jīn)金额20％的(de)处罚，罚(fá)款金额(é)高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款(kuǎn)非(fēi)法募集资金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证监(jiān)会最终对泽(zé)达易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对(duì)实控人(rén)、时(shí)任(rèn)董事长、总经理林应处以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副(fù)总经(jīng)理、财(cái)务总监、董(dǒng)事会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月21日市场全面大跌的行情(qíng)下，两(liǎng)家(jiā)公司均有不同幅度的上涨。*ST泽达股价大(dà)涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元(yuán)/股(gǔ)。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户均持股市值14.62万元(yuán)；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户(hù)数(shù)为(wèi)12352户(hù)，户(hù)均(jūn)持股市值(zhí)10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起(qǐ)诉(sù)讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处(chù)罚“靴子落地”，两(liǎng)家(jiā)公司也进入到停(tíng)牌及被(bèi)终止(zhǐ)上市的(de)阶段(duàn)。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达、*ST紫晶双双发布公(gōng)告称，公司触及《上海(hǎi)证券(quàn)交(jiāo)易所科创板(bǎn)股票(piào)上(shàng)市(shì)规则(zé)》第12.2.2条第(dì)（一）项规(guī)定的重大违法行(xíng)为(wèi)，将被(bèi)实施重大违法强制退市。公司股票自2023年4月(yuè)24日（星期一(yī)）开市起(qǐ)停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均收到上(shàng)交所下(xià)发的拟终止公司股(gǔ)票(piào)上(shàng)市的事先告知书。在收到终止上市告知书后，两(liǎng)家公司(sī)可以(yǐ)根(gēn)据(jù)规定(dìng)申(shēn)请听(tīng)证(zhèng)，提出陈述和申辩。交易(yì)所由上(shàng)市委员会就是(shì)否(fǒu)终止公(gōng)司(sī)股票上(shàng)市事宜(yí)进(jìn)行审议，并根据上市委员会的审核意(yì)见作(zuò)出是(shì)否终(zhōng)止公司(sī)股(gǔ)票(piào)上市(shì)的决(jué)定。