金融界(jiè)4月21日消息 证(zhèng)监会有(yǒu)关部门负责人就泽(zé)达易盛案、紫晶存储案(àn)系科(kē)创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有关(guān)部(bù)门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广大投资者(zhě)合法权益，危及市(shì)场秩序和(hé)金(jīn)融(róng)安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从严打击(jī)证券违(wéi)法活动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券(quàn)违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯彻(chè)落实党中央国务(wù)院对(duì)资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实行行政、民事、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺诈发行案件，社会影响广(guǎng)泛。作为监管机(jī)构，如何推(tuī)动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际(jì)控制人、中介机(jī)构(gòu)及其责任(rèn)人员等相(xiāng)关责任主体(tǐ)进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等(děng)资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严打击(jī)证券(quàn)违法活(huó)动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严厉(lì)查处证券(quàn)违法犯罪(zuì)案件，立体化打击(jī)证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺(qī)诈(zhà)发(fā)行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形成(chéng)强力(lì)震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是(shì)对于证券发行人及(jí)相关(guān)控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶”坚决严惩，全方(fāng)位追责(zé)。如在上述两案的行政责任方(fāng)面，我会依法向泽达易(yì)盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称泽达(dá)易(yì)盛）和广(guǎng)东(dōng)紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市(shì)场(chǎng)禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任(rèn)人员进行行政处(chù)罚，并(bìng)对部(bù)分责任人员采取证券市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公安机(jī)关的沟(gōu)通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法(fǎ)及时移送公安机关处(chù)理，推(tuī)动(dòng)案(àn)件刑事(shì)追责相关工作(zuò)。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交易所科(kē)创板股票(piào)上市规则(zé)》的(de)规定，上海(hǎi)证券交(jiāo)易所将(jiāng)依法(fǎ)对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启(qǐ)动(dòng)重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适(shì)格投(tóu)资者(zhě)及时有效地追究违规上(shàng)市公司及其(qí)相(xiāng)关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是(shì)资本市场法律责(zé)任体系的(de)重要(yào)组成部分，是对(duì)违(wéi)法行为进(jìn)行立(lì)体式追责的重要一环，也是提高资本(běn)市场(chǎng)违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资者(zhě)权(quán)利救济渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参与各方归位尽责(zé)，形成资(zī)本(běn)市场良好生态(tài)。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审计报告(gào)的(de)或者法律意见书的(de)证券服务机构等(děng)违(wéi)规主体实施精准打(dǎ)击。如果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介机构故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚决严惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的(de)，移送司(sī)法机关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构主要(yào)涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案件情况、执法效率、赔偿投资者(zhě)损失意愿和能力(lì)等因(yīn)素，依(yī)法妥善处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤(qín)勉尽(jǐn)责的(de)执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于中介机构的责任(rèn)人(rén)员日本还敢不敢打中国，日本未来会打中国人吗ng>。证券公司、会计(jì)师事(shì)务所(suǒ)、律师事务所(suǒ)等(děng)中介机构从业人员(yuán)的道德水准、专业能力(lì)、合规风(fēng)险意(yì)识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质量(liàng)的重要因素。如果(guǒ)在(zài)欺(qī)诈发行、财务造假等(děng)案件(jiàn)中发现相关中介机(jī)构责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依(yī)法依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行案严重损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权益，目(mù)前在投资(zī)者(zhě)保护方面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规规定了(le)包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回(huí)购、行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示范(fàn)判决、代(dài)表人诉(sù)讼等一系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有优势，对(duì)于个(gè)案中采用何(hé)种(zhǒng)方式(shì)，需综合考(kǎo)虑不同投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度(dù)的适用(yòng)条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性和有效性、赔付责任主体的意愿和(hé)能力等(děng)因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易(yì)盛案，上(shàng)海金融法院已经收到泽(zé)达易盛普通代(dài)表人诉讼起(qǐ)诉材料，中(zhōng)证中小投资者服务中(zhōng)心发布(bù)公告，表示密切关(guān)注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理(lǐ)并裁(cái)定适(shì)用(yòng)普通(tōng)代(dài)表(biǎo)人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼(sòng)。特别代表人诉(sù)讼(sòng)制度(dù)具(jù)有“默示加入、明示退出(chū)”的(de)特(tè)征(zhēng)，能够(gòu)一揽子(zi)解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事(shì)赔偿问题，适格投资(zī)者(zhě)的合法权益可(kě)以(yǐ)在(zài)诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存(cún)储申日本还敢不敢打中国，日本未来会打中国人吗(shēn)请首次(cì)公开发(fā)行(xíng)股票(piào)的保荐机构(gòu)和主承销商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主动(dòng)筹备投(tóu)资者(zhě)赔偿事宜，拟(nǐ)共同出资(zī)10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额为(wèi)公司初(chū)步估算结果，基金规模将(jiāng)根据最终计(jì)算(suàn)的适格投资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进行调(diào)整），用于先行赔付(fù)适(shì)格(gé)投资者(zhě)的投资损失(shī)。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快(kuài)捷地解决紫晶存储案(àn)的民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者可(kě)以积极(jí)参与先行赔付(fù)程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维护自(zì)身合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司披露的公(gōng)告中提出向(xiàng)证监会提(tí)交证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺申请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券法(fǎ)》新(xīn)增了(le)证券领域行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度（以下简(jiǎn)称当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)）。当事(shì)人承诺制度是指国务院(yuàn)证券监督(dū)管理机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的单位或者个人(rén)进行调查(chá)期间，被调(diào)查(chá)的当(dāng)事人(rén)承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为(wèi)、赔偿有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不良影响并(bìng)经国务院证券(quàn)监督(dū)管(guǎn)理机构认可(kě)，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机(jī)构终(zhōng)止案件(jiàn)调(diào)查的行政执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当(dāng)事人承诺制度的基(jī)本(běn)流程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券(quàn)期(qī)货行政执法当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度实施办(bàn)法》等(děng)规定，承诺金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额(é)的(de)确(què)定需要综合考虑当事人因涉嫌违法行(xíng)为可能(néng)获得的收益或者(zhě)避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被(bèi)处以罚款和没(méi)收违法(fǎ)所得的金额，以及投资者因当事(shì)人(rén)涉(shè)嫌违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金(jīn)数(shù)额(é)通(tōng)常高于(yú)罚没款(kuǎn)数额(é)，且(qiě)可用于赔偿投资(zī)者损失，在(zài)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺(nuò)这(zhè)一(yī)程(chéng)序中(zhōng)，既可以实现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事人承诺制度可以一并解决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿问题，有效提高执法效(xiào)能(néng)，达到行政追责与民事追(zhuī)责相统(tǒng)一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于(yú)中信(xìn)建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向我会提(tí)交当(dāng)事人(rén)承诺申请(qǐng)，我(wǒ)会将依据(jù)《证券法》《证券期(qī)货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度(dù)实施规定》等规定，依法(fǎ)依规(guī)决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于(yú)泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公(gōng)司、会计师(shī)事(shì)务所、律师事(shì)务所等中介机构及(jí)其责任人员，下一步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要(yào)求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫晶(jīng)存储所涉中介机(jī)构开展“一案双查(chá)”。在泽达(dá)易盛案中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师事务所、北京市康达律师事(shì)务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉嫌在相关执业过程中(zhōng)未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案(àn)。在紫(zǐ)晶存储案中，我会(huì)对中信建投(tóu)证(zhèng)券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广东恒益律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构启动了相关调(diào)查工作，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤(qín)勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先(xiān)行赔(péi)付以及申(shēn)请证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法(fǎ)进行下(xià)一步处(chù)理。需要指(zhǐ)出的(de)是，我们将关注相关中(zhōng)介机构有关责(zé)任人员在上述案件中的执(zhí)业(yè)行(xíng)为，如(rú)果发现有关责(zé)任人员(yuán)存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　证券公(gōng)司(sī)、会计师事务(wù)所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构是(shì)保障资本市场高质(zhì)量发展的重要(yào)力量，中介机构及其从业人(rén)员应当严格(gé)遵守法律法规和职业道德要求(qiú)，勤勉尽责、诚实(shí)守信、廉(lián)洁自(zì)律、公平(píng)竞争，自觉(jué)营造和维护风清气(qì)正的企业文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。