金(jīn)融界4月21日消息(xī) 证监会有关部门负(fù)责(zé)人就(jiù)泽达易(yì)盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案件答(dá)记者问。证监会有(yǒu)关部门负责人(rén)表示(shì)，欺(qī)诈发行、财务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活(huó)动的意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法犯(fàn)罪(zuì)案(àn)件，立(lì)体化(huà)打击证券违法(fǎ)活(huó)动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪(zuì)行为“零容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政、民事(shì)、刑事立体惩(chéng)处，形(xíng)成强力震慑。

　　具体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科(kē)创板首批欺(qī)诈发行(xíng)案件，社会影响广泛。作为(wèi)监管机构，如何推动对上述(shù)发行人(rén)、控股股东、实际控制人(rén)、中介机构(gòu)及其责任人员(yuán)等(děng)相关责任主体进(jìn)行(xíng)立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发(fā)行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害(hài)广大投资(zī)者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国办《关于(yú)依(yī)法从(cóng)严打击(jī)证(zhèng)券违法(fǎ)活动的(de)意(yì)见(jiàn)》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严(yán)厉查处证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打击证券(quàn)违(wéi)法活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法犯罪行为“零容忍”要求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政(zhèng)、民(mín)事、刑(xíng)事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人及(jí)相关控股股(gǔ)东、实际控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追(zhuī)责。如(rú)在上述两(liǎng)案的行(xíng)政(zhèng)责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份有限公司(sī)（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息存储技术(shù)股份有限(xiàn)公司（以下简称(chēng)紫晶(jīng)存储）及(jí)相关责任(rèn)人作出行(xíng)政处(chù)罚(fá)和市(shì)场禁入决定，分别对泽达易(yì)盛、紫晶存储及相关责(zé)任(rèn)人(rén)员进行(xíng)行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责任(rèn)人(rén)员采取(qǔ)证券市场禁入措施。同(tóng)时，我会加强与公安机关(guān)的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事(shì)人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责相关(guān)工作。另外，根据《上海证券交易所科创板股票上(shàng)市规(guī)则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶(jīng)存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市(shì)。

　　二是依法支(zhī)持适格投资(zī)者及时有效地(dì)追(zhuī)究违规上(shàng)市公司及其相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构(gòu)等责(zé)任主体的民(mín)事赔(péi)偿(cháng)责任(rèn)。民(mín)事责任是资本市场法律责(zé)任体系的重(zhòng)要组(zǔ)成部分，是对(duì)违法行为(wèi)进行立体式追责的重要一(yī)环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会(huì)将进(jìn)一步畅通投资(zī)者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投资(zī)者(zhě)合(hé)法权益，督促市场参与各方(fāng)归(guī)位尽责，形(xíng)成(chéng)资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于(yú)为(wèi)上(shàng)市公司提供保荐(jiàn)、承销服(fú)务(wù)的证券公司、出具审计(jì)报(bào)告的或者法律意见(jiàn)书的(de)证券服务机构(gòu)等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准打击。如(rú)果相关中介机构故意参(cān)与(yǔ)造假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移(yí)送司(sī)法机关处(chù)理；如果(guǒ)相关中介机构主要(yào)涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责的情形(xíng)，我会将按(àn)照过责相当的法治理念，综合考虑违法程度、案件情况、执法效率、赔偿投资者损(sǔn)失(shī)意(yì)愿和(hé)能力等因素，依法妥善(shàn)处(chù)理，让中介机构为其(qí)未(wèi)勤勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于(yú)中介机(jī)构(gòu)的责任人员。证券公(gōng)司(sī)、会计师事务所、律师事务所等中介机构从(cóng)业人员(yuán)的(de)道德水(shu广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良ǐ)准、专(zhuān)业能力、合规风险意识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是保障证券服(fú)务质量的重要(yào)因(yīn)素。如果(guǒ)在欺诈(zhà)发(fā)行、财(cái)务造假等案件中发(fā)现相关中介机构(gòu)责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶(jīng)存储(chǔ)欺诈发行(xíng)案严重损(sǔn)害投资者合法权益，目前在(zài)投资者(zhě)保护(hù)方面有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法(fǎ)律法(fǎ)规规定(dìng)了(le)包括协商和解、纠(jiū)纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行(xíng)政执法当事人承诺、单独(dú)诉讼、示(shì)范(fàn)判决、代表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度。这些(xiē)制度各有(yǒu)优(yōu)势，对于个案中采用何种方式(shì)，需综合考虑不同投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条(tiáo)件、投(tóu)资者获赔的(de)充分性和(hé)有效性、赔(péi)付责任主体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标(biāo)都(dōu)是有效保护投资(zī)者、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达(dá)易盛(shèng)案，上海金融法院已(yǐ)经收到(dào)泽达易盛(shèng)普通代表(biǎo)人诉讼起诉(sù)材料，中证中小投资(zī)者服务中心发布公告，表示(shì)密切关注泽达(dá)易(yì)盛普通(tōng)代表人诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)受理(lǐ)并裁(cái)定适用普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)，将依法接受投(tóu)资者(zhě)特别授(shòu)权，申请参加该案并(bìng)转换特别代表(biǎo)人诉讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默(mò)示(shì)加入、明示(shì)退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得(dé)到(dào)保护。

　　对于紫(zǐ)晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫(zǐ)晶存储申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机构(gòu)和主承销(xiāo)商，与(yǔ)其他中介机构正(zhèng)在(zài)主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出(chū)资10亿元设(shè)立先行赔付专项基(jī)金(jīn)（上(shàng)述金(jīn)额为公(gōng)司初步(bù)估(gū)算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算(suàn)的适格投资(zī)者损失(shī)赔付金额进行(xíng)调(diào)整），用(yòng)于先行赔(péi)付适(shì)格投资者的投资损失。先(xiān)行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷(jié)地解决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者可(kě)以(yǐ)积(jī)极参与先(xiān)行(xíng)赔(péi)付程序直接获赔，以维护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证监(jiān)会提交证券期货(huò)行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺申请，证监(jiān)会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订(dìng)的(de)《证券法》新(xīn)增(zēng)了证券领域行政执法当事人承(chéng)诺(nuò)制(zhì)度（以下简称当事人(rén)承(chéng)诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构对(duì)涉(shè)嫌证券期货违法的单位(wèi)或者个人进行调查期(qī)间，被调(diào)查的当事人承诺纠正(zhèng)涉(shè)嫌违法(fǎ)行为、赔偿有关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)认可，当事(shì)人履行承诺后国务(wù)院证券监督管(guǎn)理机(jī)构终止(zhǐ)案件调查的行政执法方(fāng)式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制(zhì)度(dù)的基本流程、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)制度实施办法》等规定，承诺(nuò)金兼(jiān)具惩戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的确(què)定需(xū)要综合(hé)考虑当事人(rén)因(yīn)涉(shè)嫌违法行(xíng)为可能获得(dé)的收(shōu)益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失、当(dāng)事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和没收违(wéi)法所(suǒ)得的(de)金(jīn)额，以及投(tóu)广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良资(zī)者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所(suǒ)遭(zāo)受的(de)损(sǔn)失等(děng)诸多因素。承诺金数额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔偿投(tóu)资(zī)者损失，在证券(quàn)期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺这一程序中，既可(kě)以实现(xiàn)对(duì)申请(qǐng)人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿(cháng)广西大学唐纪良主任科员，广西大学唐记良投资者的损失。因此，当事人承诺制度(dù)可以一并解决案件相关的行(xíng)政处理(lǐ)与民(mín)事赔(péi)偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统一的效果。

　　对于中信建投证券股份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)向我会提交当(dāng)事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)实施(shī)规定》等(děng)规定，依法依(yī)规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉(shè)的证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构及其(qí)责任人员(yuán)，下一(yī)步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛和紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达易盛案中，东兴证券股(gǔ)份有限公司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所、北京(jīng)市康达律师(shī)事务所等中介机(jī)构(gòu)因涉(shè)嫌在相关(guān)执业过程中(zhōng)未(wèi)勤勉尽(jǐn)责，近(jìn)日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中，我(wǒ)会对(duì)中信(xìn)建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计师事(shì)务(wù)所、致同会计师(shī)事务所、广东恒益律师事务(wù)所等(děng)中介机构(gòu)启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在相关执业行为(wèi)中的勤勉尽责情况，结(jié)合其主动先行赔(péi)付以及(jí)申请证券期货行政执(zhí)法当事人(rén)承(chéng)诺等情形，依法进行(xíng)下一步处理(lǐ)。需(xū)要(yào)指出(chū)的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关(guān)责任人员在上述案件(jiàn)中的(de)执(zhí)业行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人员存(cún)在违法违(wéi)规行为，将依法依规予以严(yán)处(chù)。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律师(shī)事务所等(děng)中介机构是(shì)保障资本市场高(gāo)质量发展的(de)重要力量，中介机构及其(qí)从业人员应(yīng)当(dāng)严格遵(zūn)守法律法规和职业道德(dé)要求，勤勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞(jìng)争，自觉(jué)营造和维护风清(qīng)气正的企业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视(shì)行业声誉(yù)。

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